——2025年12月30日在紅旗區(qū)第十五屆人大常委會
第三十一次會議上
紅旗區(qū)審計(jì)局局長 趙 敏
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)政府委托，我向區(qū)人大常委會報(bào)告紅旗區(qū)2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支及部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告，請予審議。
一、審計(jì)整改工作推進(jìn)情況
2025年8月，區(qū)十五屆人大常委會第二十九次會議聽取并審議《關(guān)于2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況及部門預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)工作報(bào)告》，就進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督和做好審計(jì)整改工作提出了審議意見。區(qū)人大常委會辦公室印發(fā)《關(guān)于2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況及部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)查出問題整改情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督的工作方案》（紅人辦〔2025〕14號），對審計(jì)整改工作作出具體安排部署。區(qū)政府高度重視，召開專題會議，要求有關(guān)部門認(rèn)真對照問題清單，制定切實(shí)可行的整改方案，逐項(xiàng)逐條細(xì)化整改措施，嚴(yán)守整改標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)限，堅(jiān)決做到問題整改到位、責(zé)任追究到位。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)情況
截至2025年12月，向區(qū)第十五屆人大常委會第二十九次會議提交的審計(jì)工作報(bào)告中所反映的十大類22個(gè)問題，立行立改類16個(gè)問題中已有15個(gè)全部整改到位，1個(gè)問題正在整改；5個(gè)分階段整改類問題中已有2個(gè)整改到位，3個(gè)完成階段性整改；1個(gè)持續(xù)整改類問題，已整改到位。正在整改問題和未到整改期問題均已制定整改措施和整改計(jì)劃。
（一）2024年區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)
1.未實(shí)施零基預(yù)算。已整改。一是加強(qiáng)零基預(yù)算改革培訓(xùn)，召開2026-2028年財(cái)政規(guī)劃及2026年部門預(yù)算編制培訓(xùn)會；二是依托《河南省人民政府關(guān)于全面深化零基預(yù)算改革的意見》（豫政〔2025〕22號），結(jié)合實(shí)際情況，逐步出臺我區(qū)相關(guān)文件。
2.區(qū)屬國有企業(yè)管理缺失。已整改。已加強(qiáng)區(qū)屬國有企業(yè)管理，于2025年9月與區(qū)屬兩家國有企業(yè)簽訂目標(biāo)責(zé)任書。（大運(yùn)河公司于2025年6月劃轉(zhuǎn)至鴻潤公司）。
3.部門預(yù)算調(diào)整制度不完善。已整改。2025年9月制定《紅旗區(qū)區(qū)級財(cái)政預(yù)算追加管理規(guī)定》，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，落實(shí)政府過“緊日子”的要求。
4.未制定區(qū)級公益事業(yè)捐贈票據(jù)管理實(shí)施細(xì)則。已整改。2025年6月制定《紅旗區(qū)公益慈善捐贈票據(jù)管理實(shí)施細(xì)則》，明確公益慈善捐贈票據(jù)的申領(lǐng)、發(fā)放等工作，加強(qiáng)捐贈資金監(jiān)管。
5.國庫庫款保障水平較低，財(cái)政兌付能力弱。已整改。區(qū)財(cái)政根據(jù)省財(cái)政廳相關(guān)要求，借助預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對預(yù)算單位支出進(jìn)行監(jiān)管，保障庫款維持全區(qū)平穩(wěn)運(yùn)行。2025年9月區(qū)財(cái)政當(dāng)月庫款保障水平處于合理區(qū)間內(nèi)，達(dá)到0.35。
6.獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)資金專戶未及時(shí)進(jìn)行撤銷。已整改。區(qū)財(cái)政已在2025年9月進(jìn)行銷戶。
7.專項(xiàng)債賬戶利息收入未上繳國庫，涉及金額207.55萬元。正在整改。區(qū)財(cái)政于2025年9月30日對涉及利息未上繳的8家單位下達(dá)工作提示函。截至2025年11月30日，有2家單位已完成整改，分別為：鴻達(dá)公司和區(qū)職教中心。
8.拖欠文明城市獎(jiǎng)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助資金3117萬元（預(yù)估金額，以實(shí)際發(fā)放為準(zhǔn)）。已整改。按照實(shí)際情況紅旗區(qū)拖欠的事業(yè)全供人員2023年文明城市獎(jiǎng)和2024年城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制補(bǔ)助資金公用經(jīng)費(fèi)，已全部支付到位。
9.2024年中央預(yù)算內(nèi)資金項(xiàng)目支出進(jìn)度較慢，涉及4873萬元。完成階段性整改。截至2025年11月30日，區(qū)財(cái)政已支付2024年度中央預(yù)算內(nèi)資金200萬元，剩余資金計(jì)劃于2026年完成撥付。
（二）2024年區(qū)級部門預(yù)算執(zhí)行等情況審計(jì)
10.未將公益性安葬設(shè)施建設(shè)及管理費(fèi)用列入預(yù)算進(jìn)行保障。已整改。洪門鎮(zhèn)將公墓管理經(jīng)費(fèi)納入2025年預(yù)算，從20802民政管理實(shí)務(wù)科目中列支公墓預(yù)算資金20萬元。
11.鄉(xiāng)鎮(zhèn)公益性公墓未配備管理用房、祭掃場所。已整改。洪門鎮(zhèn)已配備公墓管理用房和祭祀場所。
12.博愛家園項(xiàng)目固定資產(chǎn)未進(jìn)行產(chǎn)權(quán)移交，涉及94.1萬元。已整改。區(qū)紅十字會將博愛家園固定資產(chǎn)移交小店鎮(zhèn)王連屯村、文化街街道孟營一村，兩村已登記入賬。
13.區(qū)紅十字會應(yīng)記未記固定資產(chǎn)，涉及2.23萬元。已整改。區(qū)紅十字會將2.23萬元固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬。
14.博愛家園項(xiàng)目未及時(shí)進(jìn)行會計(jì)核算。已整改。區(qū)紅十字會對博愛家園項(xiàng)目2024年7月至2025年6月業(yè)務(wù)補(bǔ)記會計(jì)憑證、登記賬簿。
15.部分資產(chǎn)賬實(shí)不符。區(qū)屬預(yù)算部門將貨物、采購、服務(wù)、工程等多個(gè)項(xiàng)目欠款債務(wù)轉(zhuǎn)讓鴻潤集團(tuán)，但未移交所對應(yīng)的固定資產(chǎn)，涉及區(qū)教體局，鴻潤集團(tuán)。完成階段性整改。2025年11月24日下午，相關(guān)單位在鴻潤集團(tuán)會議室召開審計(jì)整改專題會議，進(jìn)一步明確整改路徑，理清債權(quán)受讓、欠款支付事宜，明確與債權(quán)相關(guān)資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬。
16.區(qū)疾控中心房屋賬實(shí)不符，對國有資產(chǎn)監(jiān)管不到位，涉及房屋面積350平方米。完成階段性整改。涉及350平方米房屋中，300平方米房屋因年久失修屬危房，區(qū)疾控中心已督促原住戶全部搬離，賬實(shí)相符。其余50平方米房改房于1994年過戶群眾齊某并已出售，賬實(shí)不符。
17.西街辦事處房屋閑置，未能發(fā)揮效益，涉及面積74平方米。已整改。西街辦事處將涉事房屋暫作日雜存儲使用，并張貼出租公告。
18.區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)中心固定資產(chǎn)長期閑置，涉及7輛公務(wù)用車。已整改。區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)中心已將長期閑置的公務(wù)用車予以報(bào)廢，處置收益上繳區(qū)財(cái)政局非稅收入專戶。
19.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)與實(shí)際支出數(shù)不符，差額9.43萬元，涉及單位小店鎮(zhèn)、區(qū)疾控中心、洪門鎮(zhèn)、區(qū)司法局。已整改。小店鎮(zhèn)、洪門鎮(zhèn)、區(qū)疾控中心、區(qū)司法局分別通過召開財(cái)務(wù)培訓(xùn)會、制定《專項(xiàng)資金管理制度》、建立臺賬等方式，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)的預(yù)算編制與執(zhí)行、會計(jì)管理等工作。
20.區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)中心合同約定的支付方式不明確，涉及資金34.03萬元。已整改。區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)中心修訂完善合同管理制度，明確合同管理、監(jiān)督等流程。
21.記賬憑證管理不規(guī)范，涉及資金3.02萬元，涉及單位區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)中心，區(qū)直三幼。已整改。區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)中心、區(qū)直三幼分別通過開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，修訂各項(xiàng)制度、制定《食堂采購管理細(xì)則》（紅直三幼〔2025〕5號）的方式，規(guī)范支出范圍標(biāo)準(zhǔn)、單據(jù)報(bào)銷審核等。
22.區(qū)直三幼購買肉類食品，未附肉類檢疫合格證明。已整改。區(qū)直三幼制定《食堂采購管理細(xì)則》（紅直三幼〔2025〕5號），重新選定供應(yīng)商并簽訂采購合同，明確肉類食品需供應(yīng)商提供雙證。
三、下步工作措施
下一步，我們將繼續(xù)加大對審計(jì)整改工作的跟蹤督辦力度，嚴(yán)格整改標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)協(xié)同聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)籌解決整改中的困難和問題，適時(shí)組織開展整改“回頭看”，確保整改質(zhì)量。深化整改成果運(yùn)用與追責(zé)問責(zé)，按照《新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)審計(jì)整改約談辦法》的規(guī)定，約談?wù)牟涣Α⒇?zé)任不實(shí)且造成不良后果的單位，對拒不整改、敷衍整改、虛假整改從嚴(yán)問責(zé)，確保整改動(dòng)真格。
主任、各位副主任，各位委員，我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹二十大及二十屆歷次全會精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示，按照國家及省、市關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的要求，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向和結(jié)果導(dǎo)向，精準(zhǔn)提出改進(jìn)建議，做好審計(jì)整改下半篇文章，以高質(zhì)量審計(jì)監(jiān)督護(hù)航紅旗區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。